Bereken de BTW op je facturen en ontdek wanneer je het lage tarief van 9% mag toepassen bij installatie- en onderhoudswerkzaamheden.
Bedrag exclusief BTW
€ 1.000,00
BTW bedrag (9%)
€ 90,00
Totaal inclusief BTW
€ 1.090,00
Let op: voor het lage tarief moet de opdrachtgever een verklaring ondertekenen dat de woning ouder is dan 2 jaar.
Automatische BTW-berekening op al je facturen? Probeer Taklo.
Probeer Taklo gratisHet verlaagde BTW-tarief van 9% is een belangrijk voordeel voor installateurs die werken aan bestaande woningen. Maar de regels zijn niet altijd even duidelijk. Hieronder leggen we precies uit wanneer je het lage tarief mag toepassen.
Om het verlaagde tarief toe te passen, moet aan alle volgende voorwaarden worden voldaan:
| Situatie | BTW-tarief |
|---|---|
| CV-ketel vervangen in woning (>2 jaar) | 9% |
| Airco installeren in nieuwbouwwoning | 21% |
| Leidingwerk repareren bij particulier (>2 jaar) | 9% |
| Elektra aanleggen in bedrijfspand | 21% |
| Radiator los leveren (zonder installatie) | 21% |
| Badkamer renoveren bij particulier (>2 jaar) | 9% |
| Aanbouw realiseren (uitbreiding woning) | 21% |
Bij toepassing van het 9% tarief moet de opdrachtgever een schriftelijke verklaring afgeven. Hierin staat dat de woning ouder is dan 2 jaar en als woning in gebruik is. Zonder deze verklaring loop je het risico op een naheffing van de Belastingdienst. Met Taklo wordt deze verklaring automatisch meegenomen in je offerteproces, zodat je hier nooit meer aan hoeft te denken.
Disclaimer: Deze informatie is bedoeld als algemene richtlijn en vervangt geen professioneel fiscaal advies. Raadpleeg bij twijfel altijd je boekhouder of de Belastingdienst.
Je mag 9% BTW rekenen voor arbeid en materialen bij renovatie, herstel en onderhoud van woningen die ouder zijn dan 2 jaar. Dit geldt voor het arbeidsgedeelte en materialen die je meeverwerkt. De woning moet een particuliere woning zijn (geen bedrijfspand).
Nee, bij nieuwbouw geldt altijd het hoge BTW-tarief van 21%. Dit geldt voor zowel de arbeid als de materialen. Uitbreiding van een bestaande woning (zoals een aanbouw) valt ook onder 21%.
Dat hangt ervan af. Materialen die je als onderdeel van je werkzaamheden meeneemt en verwerkt vallen onder 9% BTW. Los geleverde materialen (dus zonder installatie) vallen altijd onder 21%. De materiaalkosten mogen niet meer dan 50% van de totale kosten bedragen voor het lage tarief.
Als je zowel renovatiewerk (9%) als nieuwbouwwerk (21%) uitvoert, moet je de factuur splitsen. Vermeld het renovatiewerk apart met 9% BTW en het nieuwbouwwerk met 21% BTW. Met Taklo kun je meerdere BTW-tarieven op een factuur combineren.
Ja, bij toepassing van het 9% tarief moet de opdrachtgever (de bewoner) een verklaring ondertekenen dat de woning ouder is dan 2 jaar en als woning wordt gebruikt. Bewaar deze verklaring bij je administratie. Met Taklo wordt dit automatisch meegenomen in je werkproces.
Ja, het lage tarief geldt voor alle woningen ouder dan 2 jaar, ongeacht of het koop- of huurwoningen zijn. Voorwaarde is dat de woning wordt gebruikt als woning. Een woning die als kantoor wordt gebruikt valt onder 21%.
Taklo berekent automatisch het juiste BTW-tarief op basis van het type werk en de klantgegevens. Factureer altijd correct.
Start gratis met Taklo